Может ли ИП пользоваться личной банковской картой для работы? Как быстро открыть ИП: все варианты.

11 Апр

Здравствуйте. В этой статье мы расскажем про то, может ли индивидуальный предприниматель оформить потребительский кредит в банке.

Сегодня вы узнаете:

  • Что такое потребительский кредит;
  • Какой пакет документов запрашивает банк;
  • В каких банках лучшие предложения для ИП.

Особенности потребительского кредитования

Любой гражданин может обратиться в банк, подтвердить платежеспособность и получить деньги в долг.

Потребительский кредит – это сумма денег, которую выдают кредиторы физическим гражданам на личные нужды.

На практике граждане обращаются за помощью, чтобы:

  • Купить необходимый товар: холодильник, телефон или телевизор;
  • : дачу, гараж или добавить средства для ;
  • Оплатить образование как в высшем учебном заведении, так и специальные курсы;
  • Пройти лечение;
  • Приобрести путевку и хорошо отдохнуть;
  • Сделать хороший ремонт в квартире;
  • Приобрести автомобиль.

Конечно, прежде чем обратиться к кредитору, необходимо взвесить свои финансовые способности и определить, какая сумма необходима. Но какую сумму займа банки готовы предоставить в долг?

На практике, лимит потребительского кредита устанавливается в индивидуальном порядке и зависит от:

  • Платежеспособности клиента;
  • Наличия стабильного заработка и официальной работы;
  • Наличия залогового обеспечения;
  • Наличия поручителя, который согласится покрыть все расходы перед кредитором, если заемщик не сможет вносить оплату.

Также не стоит забывать, что максимальная сумма по кредиту будет зависеть от выбранной программы и срока кредитования.

Необходимо учитывать, что не только вы выбираете кредитора, но и он вас. К выбору своих заемщиков банки подходят очень ответственно.

Кредиторы, оценивая клиента, учитывают:

  • Платежеспособность . Это самое первое, на что финансовые компании смотрят, поскольку им необходимы гарантии того, что заемщик вернет заемные средства.
  • Оценку менеджером . Как ни странно, но как только вы обратитесь к сотруднику банка, с целью получения кредита, вы будете в прямом смысле слова «просканированы». Специалист будет следить за каждым вашим движением, оценивать поведение и фиксировать, как отвечаете на каверзные вопросы.
  • Кредитную историю . Без проверки кредитного досье сегодня не предоставляется ни один кредит. Банк внимательно изучит статистику ранее оформленных обязательств и только после этого примет решение. Если у вас испорченная кредитная история, не стоит рассчитывать на выгодные условия и максимальную сумму займа.

Может ли ИП взять потребительский кредит

Многие предприниматели, чтобы расширить , стараются привлечь дополнительные средства. Но что делать, если не получается? В такой ситуации только один выход – обратиться в банк за помощью! Но готовы ли кредиторы предоставлять потребительские ссуды индивидуальным предпринимателям? Собственно говоря, а почему нет?

Если индивидуальный предприниматель соответствует условиям и требованиям финансовой компании, он может получить необходимую сумму денег в долг. Единственное, что стоит принимать к сведению – условия и требования к предпринимателю будут отличаться от требований к обычному заемщику.

Потребительский кредит для ИП – выгодный инструмент для развития бизнеса.

Кредиторы готовы выдать средства, целевое назначение которых будет:

  • Развитие собственного бизнеса;
  • Приобретение нового оборудования;
  • Наращивание производственной базы;
  • Модернизация с целью расширения ассортимента;
  • Приобретение торговой площади и многое другое.

Главное для кредитора – чтобы средства были направлены исключительно на развитие бизнеса, а не на личные цели.

Особенности кредитования ИП

Стоит учитывать, что финансовые компании давно предоставляют кредиты на потребительские нужды индивидуальным предпринимателям. Только вот условия для ИП немного отличаются от условий стандартных продуктов, предназначенных для обычных граждан.

Особенности потребительского кредитования для ИП:

  1. Платежеспособность.

Если обычный гражданин при обращении в банк за помощью может подтвердить доходы путем предоставления справки о размере заработной платы, то у предпринимателя все намного сложнее. Вместо справки, предприниматель должен предоставить бухгалтерскую отчетность как минимум за последний год.

При этом стоит понимать, что нет гарантий того, что в последующие годы будет аналогичная доходность. Тем не менее кредиторы внимательно анализируют все полученные сведения, учитывают другие факторы и только после этого принимают решение.

  1. Кредитная история.

Данное требование едино как для физических граждан, так и для индивидуальных предпринимателей.

Банки готовы пойти навстречу и выдать потребительский , если:

  • У предпринимателя отсутствуют просроченные платежи по действующим кредитам;
  • Отсутствуют действующие обязательства, или сумма активного займа минимальна;
  • Динамика ранее погашенных кредитов положительная;
  • Вы не , чтобы списать все финансовые долги перед банками.
  1. Бизнес.

Если вы только вчера получили свидетельство о , то финансовая компания, скорее всего, откажет в получении кредита. Все дело в том, что финансовые компании – не благотворительные фонды, которые помогают всем желающим. Банку нужны гарантии того, что вы сможете вернуть долг с учетом процентов.

На практике получить средства в долг на развитие могут те, чья деятельность составляет не менее года. Помимо срока, кредиторы принимают к сведению направление вашего дела. Однако есть банки, которые готовы предоставить займы и начинающим предпринимателям.

  1. Залоговое обеспечение.

Как уже отмечали, кредитору необходимы гарантии того, что долг будет полностью погашен. Приоритет отдается тем предпринимателям, которые могут предоставить в залог личное имущество.

В качестве залогового обеспечения принимается имущество, собственником которого является предприниматель:

  • Квартира;
  • Машина;
  • Дача;
  • Гараж;
  • Земельный участок;
  • Ценные бумаги.

Предоставляя залог, необходимо понимать, что сумма займа будет зависеть от рыночной стоимости залога. Вы можете предоставить банку сразу квартиру и машину для получения большего лимита.

  1. Дополнительные сведения.

Помимо основных требований, кредитор примет во внимание:

  • Как оплачиваются налоги: своевременно или с нарушениями;
  • Задерживаете ли вы заработную плату своим работникам или оплата поступает согласно срокам;
  • Есть ли административные или уголовные правонарушения.

Виды потребительских кредитов

Предприниматели могут воспользоваться финансовыми предложениями, которые действуют для всех граждан.

Рассмотрим все возможные виды:

  1. Без справок, или всем известный по паспорту.

Оформить деньги в долг можно только по паспорту. Вся процедура оформления длится не более 15 минут. Казалось бы, отличный вариант, но на самом деле, не все так хорошо. Процентная ставка по таким продуктам завышенная и клиент вынужден переплачивать за подобное удобство.

  1. Экспресс-кредит.

Этот финансовый продукт также отличается завышенной процентной ставкой и минимальным пакетом документов. Рассчитывать на большой лимит при выборе этого продукта не стоит. На практике банки предоставляют в долг не более 50 000 рублей. Как понимаете, это не та сумма, которая необходима для развития бизнеса.

  1. Потребительский кредит.

Данный продукт можно получить, только предоставив все документы по запросу кредитного специалиста. В некоторых случаях, когда требуется большая сумма денег, необходимо предоставить залоговое обеспечение или привлечь платежеспособного поручителя. Ставка за пользование заемными средствами намного ниже, чем по другим видам.

Необходимые документы для оформления кредита

Чтобы воспользоваться заемными средствами ИП потребуется:

  1. Паспорт;
  2. Свидетельство о регистрации ИП;
  3. Выписка из ЕГРИП, полученная не более 14 дней, на момент обращения;
  4. Налоговая декларация за последний год;
  5. Выписка из банка, где указаны все приходные и расходные операции по счету;
  6. Квитанции об уплате налоговых взносов.

По своему усмотрению кредитор может запросить дополнительный пакет документов:

  1. Если привлечен поручитель:
  • Паспорт поручителя и второй личный документ;
  • Копия трудовой книжки поручителя;
  • Справка о размере заработной платы поручителя.
  1. Когда предоставляется залог:
  • Свидетельство о праве собственности.

Только при наличии полного пакета документов заполняется заявление на получение потребительского кредита.

Специальные программы для ИП

Для ИП банки разработали сразу несколько программ:

  1. Кредит для открытия дела . Получить такой кредит можно по государственной или муниципальной программе. Именно эти программы предусматривают поддержку молодого предпринимателя.

Чтобы оформить льготный кредит, предприниматель должен составить . Помимо бизнес-плана, потребуется найти платежеспособного поручителя или предоставить залоговое обеспечение. Получить средства в долг можно только на 3 года.

  1. Кредит для развития . По этому продукту кредиторы готовы предоставить деньги в долг на покупку нового оборудования, закупку сырья или увеличения активов. Отличительная особенность этого продукта заключается в целевом назначении. За каждый потраченный рубль, полученный в долг от кредитора, предприниматель должен предъявить полноценный отчет с чеками об оплате.

Чтобы оформить кредит в банке, опытные эксперты советуют предпринимателям:

  1. Лучше всего обратиться в тот банк, в котором у вас открыт счет для ведения предпринимательской деятельности . Единственное, что необходимо учитывать – у вас должны отсутствовать неоплаченные платежи. На практике финансовые компании действующим клиентам предлагают льготные условия кредитования.
  2. Чтобы гарантированно получить потребительский кредит, стоит предоставить залоговое обеспечение . При этом следует учитывать, что кредиторы сами делают оценку и принимают решение, подходит имущество в качестве залога, или нет.
  3. Всегда соглашайтесь на оформление договора страхования . Несомненно, это переплата, но нужно посмотреть на это с другой стороны. В данном случае, договор страхования – это гарантия того, что долги будут погашены, если с вами что-то случится.
  4. Ну и, конечно же, стоит предъявлять все необходимые документы, по требованию специалиста банка . Чем больше документов вы соберете, тем выгоднее финансовый продукт вы сможете получить. В финансовых вопросах не стоит торопиться и получать заем всего по двум документам.

В каких банках можно взять кредит

Кредиторов на рынке финансовых услуг достаточно много. Каждое учреждение предлагает свои условия для ИП. Но как не допустить ошибку и сделать правильный выбор? Для вашего удобства мы собрали предложения лучших банков, которые годами доказали свою стабильность.

Перечень банков:

Сбербанк

Специально для ИП Сбербанк создал продукт, получивший название «Доверие» . Потребительский кредит предоставляется без залогового обеспечения, на любые нужды предпринимателя.

Чтобы воспользоваться предложением, годовая выручка должна быть не менее 60 000 000 рублей.

ВТБ 24

Банк ВТБ предлагает воспользоваться кредитным продуктом, целевое использование которого – развитие бизнеса. Для получения кредита потребуется обеспечение.

ОТП-Банк

Совкомбанк

Совкомбанк – один из лидеров потребительского кредитования. Получить кредит очень просто поскольку компания выставляет минимальные требования. Для оформления кредита нужен только паспорт и свидетельство о регистрации ИП.

Альфа-банк

Специально для ИП, Альфа-Банк создал программу «Партнер». Получить решение можно буквально за 30 минут. Рассчитывать на получение потребительского кредита могут те предприниматели, чья деятельность осуществляется не менее 1 года. Также стоит учитывать, что требуется поручительство супруга.

Неоднократно система налогообложения Российской Федерации подвергалась массовому и всестороннему общественному порицанию. В интересах каждой организации и даже отдельно взятого гражданина способствовать минимизации уплачиваемой в виде налогов суммы в казну государства.

Противоположностью налогам является налоговый вычет, представляющий собой денежные средства, которые вычитаются из совокупной суммы, подлежащей налоговому обложению. Она составляет часть доходных средств налогоплательщика (так называемая налогооблагаемая база).

Взимаемая сумма контролируется специализированным государственным органом – налоговой инспекцией, которая, исходя из собранных документов и налоговой декларации физического лица по , определяет размер налогового вычета.

Существуют пять видов налоговых вычетов : стандартные, социальные и профессиональные, имущественные, инвестиционные и профессиональные.

Индивидуальный предприниматель может рассчитывать на все виды налоговых вычетов в случае, если он работает по общей системе налогообложения. Это значит, что предприниматель обязуется уплачивать 13% НДФЛ от доходов, полученных с коммерческой деятельности. Остальные виды налогообложения, применяемые в среде деятельности индивидуального предпринимательства, исключают возможность получения налогового вычета.

Стандартные

Налоговый кодекс Российской Федерации определяет случаи и предоставляет список категорий населения, которые могут претендовать на получение стандартного налогового вычета.

  • граждане, пострадавшие во время аварии на Чернобыльской АЭС, или лица, пострадавшие от иных техногенных катастроф;
  • родственники, родители, супруги погибших в «горячих точках» военнослужащих.

Социальные и профессиональные

Социальные налоговые вычеты включают в себя следующие пункты:

  • финансовые расходы, направленные на обучение;
  • расходы, связанные с благотворительной деятельностью;
  • приобретение медикаментов и ;
  • расходы, связанные с накопительной частью пенсионных отчислений.

К профессиональным налоговым вычетам относят отчисления от доходов, полученных за создание произведений искусства или изобретений, относящихся к науке или высоким технологиям. Профессиональный налоговый вычет представляет собой компенсацию затрат на производство.

В иных случаях – если отсутствуют документальные свидетельства произведенных затрат – налоговый вычет высчитывается согласно нормативу. Для индивидуальных предпринимателей в некоторых случаях он может составлять 20% от суммы доходных средств .

Главными статьями налоговых вычетов социальной направленности становятся расходы на обучение и лечение. Гражданин вправе обратиться за компенсацией при покупке лекарственных средств или при лечении себя или своих близких.

В данном случае препараты назначаются квалифицированным врачом, который предоставляет заверенные своей печатью бумаги об их назначении. То же касается и медицинских страховок, компенсацию по которым в виде налогового вычета гражданин вправе получить по аналогичной схеме.

Налогоплательщик, согласно действующему законодательству, может подать документы на получение социального налогового вычета на . Однако, сумма налогового вычета не должна превышать предельно допустимого размера. Обычно максимальная сумма социального налогового вычета составляет не более 5000 рублей.

Имущественный

Действующими лицами в процессе финансовых отчислений данного типа выступают продавцы, покупатели и строители собственного жилья. Регулятором способа и методики начисления является . А определяющими факторами — статус налогоплательщика в данной сделке и вид недвижимого имущества.

Статья 220 НК РФ также предоставляет перечень документов, которые необходимы для направления налогоплательщика в налоговую инспекцию – это декларация о финансовых доходах физического лица по ; договор, отражающий сделку о продаже или покупке недвижимого имущества; заверенный документ, в котором отражены все операции с недвижимостью.

С термином «индивидуальный предприниматель» на территории Российской Федерации связана определенная путаница. Это происходит вследствие передачи прав на недвижимую собственность, приобретенную предпринимателем, на физическое лицо.

Однако Единый государственный реестр на недвижимое имущество не отражает наличия у физического лица статуса «индивидуальный предприниматель». Данная нестыковка вводит некоторые сложности при определении средств, подлежащих налоговому вычету при операциях индивидуального предпринимателя с недвижимым имуществом. Они решаются в индивидуальном порядке с налоговой инспекцией.

Выполнение следующих условий может предоставить индивидуальному предпринимателю возможность получить налоговый вычет:

  • облагающийся подоходным налогом в размере 13% доход физического лица;
  • заверенные документы, которые подтверждают удержание налогов из доходов физического лица;
  • имеется зарегистрированное имущество, жилье или земельный участок, оформленное на определенное физическое лицо.

При начислении налогового вычета действуют и некоторые ограничения.

  1. Во-первых, они распространяются на размер возвращаемой государством суммы при начислении имущественного налогового вычета – она не может превышать 26000 рублей.
  2. Реализация недвижимости у находящихся в связи лиц: при продаже недвижимости родственником (супруг, братья, сестры, родители) или работодателем физического лица налоговый вычет не производится.
  3. Государство определило однократность налогового вычета. Покупка физическим лицом дополнительной недвижимости для последующей сдачи ее в аренду не станет поводом для начисления налогового вычета. После 1 января 2014 года вступило новое Постановление государственного регулирования начисления налоговых вычетов – сумма налогового вычета все так же не может превышать 26000 рублей, однако она может быть разделена на несколько объектов недвижимости.
  4. Налоговый вычет может получить исключительно – человек, проживающий на территории России более 183 дней в году.
  5. Российское законодательство определяет в категорию тех, кто не имеет право получать налоговый вычет, индивидуальных предпринимателей, которые используют своей системой налогообложения специальный режим.

Основание для невозможности применения процедуры налогового вычета индивидуальному предпринимателю — отсутствие облагаемого налогами дохода. Другим, препятствующим старту процедуры выплаты, фактором может стать или ЕНВД.

Все перечисленные факторы делают невозможным отчисление налоговых вычетов при приобретении/продаже квартиры или другого вида недвижимости, а также исключают любую другую возможность для получения предпринимателем налогового вычета.

Лишь общая система налогообложения дает возможность компенсировать налоговые вычеты из суммы уплачиваемых налогов.

Специализированная система изъятия налоговых средств предполагает снижение нагрузки на малый бизнес; она связана с упрощением процедуры бухгалтерского учета. Индивидуальный предприниматель в данном случае стоит перед выбором: каким образом построить свою собственную систему налогообложения – доход компании (налоговая ставка в данном случае составляет 6%) или система, учитывающая разность в доходах и расходах предприятия (в этом случае налоговая ставка будет колебаться в районе 5-15% процентов).

Особенности при ЕНВД

Единый налог на вмененный доход () представляет собой более специфическое явление. Во-первых, данная система налогообложения открыта лишь для отобранных определенным образом контролирующими органами видов деятельности, во-вторых, она использует достаточно замысловатые вычислительные формулы, которые содержат разнообразные коэффициенты.

Индивидуальный предприниматель совершает выплаты за наемных работников в Пенсионный фонд РФ, в Фонд обязательного медицинского страхования и Фонд социального страхования. Данные берутся в процентном соотношении относительно показателей МРОТ (минимального размера оплаты труда). В данной ситуации предприниматель не уплачивает 13% НДФЛ, соответственно, он лишается возможности получить налоговый вычет.

Все описанные выше ситуации уплаты налогов по упрощенной схеме исключают возможность возврата части финансовых средств при операциях с недвижимостью и возвращении любых других средств посредством налогового вычета.

Налоговые вычеты для ИП и ООО представлены в данном видео.

Самая частая причина отказа налоговиков зарегистрировать нового индивидуального предпринимателя – неправильно заполненное или неполный . Но бывают для отказа и более веские основания, которые нельзя преодолеть, всего лишь переписав данные на чистый бланк. Начинающему бизнесмену, прежде чем затевать свое дело, стоит узнать, а не относится ли он к тем, кто по каким-либо причинам не может зарегистрировать ИП.

По законодательству РФ стать индивидуальным предпринимателем имеет право любой дееспособный гражданин. С точки зрения гражданских правоотношений дееспособность наступает с момента совершеннолетия (с возраста 18 лет), а также может появиться досрочно по следующим основаниям:

  1. , вступивший в законный брак, считается полностью дееспособным. Возраст, который дает право регистрировать семейные отношения, – 16 лет.
  2. Эмансипация гражданина наступает также с наступления шестнадцатилетия, если несовершеннолетний работает по трудовому договору с разрешения своего законного представителя.
  3. Нотариально заверенное согласие родителей несовершеннолетнего позволяет ему заниматься предпринимательской деятельностью уже с 14 лет. В таком случае родители принимают на себя имущественную ответственность за работу своего отпрыска в качестве ИП.

С наступлением восемнадцатилетия зарегистрировать свое дело могут также лица, имеющие ограниченную дееспособность, если на это даст разрешение попечитель.

Означает ли это, что стать бизнесменом может каждый желающий? Законодательство гласит, что существует ряд лиц, которые не могут зарегистрироваться как ИП: в некоторых случаях право граждан на ведение предпринимательской деятельности ограничено.

Кому нельзя оформить ИП и почему?

Закон №129-ФЗ « О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 8 августа 2001года предусматривает запрет на оформление ИП, касающийся, прежде всего, тех физических лиц, которые ранее уже получали статус предпринимателя.

Повторная регистрация

Первое из таких ограничений: гражданин, уже зарегистрированный как ИП, не может подавать документы на оформление нового бизнеса в том же статусе. Возможность повторной регистрации действующего ИП исключается, так как его данные фиксируются, а затем проверяются по базе государственного реестра индивидуальных предпринимателей, единой для всех регионов (ЕГРИП).

Все необходимые изменения по видам деятельности, личным и паспортным данным вносятся в установленном порядке в текущие документы. Либо это осуществляется путем закрытия старого и открытия нового ИП – законом не запрещено добровольно прекращать хозяйственную деятельность, снявшись с регистрационного учета, а затем вновь подавать документы на оформление в любое время.

Ограничения, наложенные в судебном порядке

Перечень оснований для лиц,которым нельзя оформить ИПпо суду, содержится вст. 22.1, п. 4 ФЗ №129.

Потенциальному бизнесмену отказывают в регистрации ИП, если в ходе рассмотрения документов выявляются следующие нелицеприятные факты:

  • заявитель лишен права заниматься предпринимательством судебным решением;
  • соискатель, будучи предпринимателем, вынужден был прекратить свою деятельность по приговору суда, и с этого момента еще не прошел 1 год;
  • физическое лицо в статусе индивидуального предпринимателя менее года назад было признано банкротом как несостоятельный должник, не имеющий возможности расплатиться с кредиторами.

Данные препятствия носят временный характер и отменяются с истечением срока наказания заявителя.

Ограничения по видам деятельности при оформлении ИП

ИП – бизнес-единица, которая ограничена в выборе видов деятельности. Предприниматель вправе заниматься не любым делом, а только тем, которое ему разрешено как индивидуальному субъекту малого бизнеса. Так, к примеру, он может открыть кафе, но горячительные напитки в этом кафе имеет право продавать, только будучи юридическим лицом. В таком случае само намерение реализовать алкоголь является прямым препятствием для регистрации ИП.

Виды деятельности, закрытые для ИП

Выбирая в качестве формы осуществления хозяйственной деятельности ИП, следует помнить, что есть виды услуг и товаров, производство и реализация которых для предпринимателей без образования юридического лица недоступна. В перечень закрытых для них сфер входят:

  • торговля и производство алкоголя;
  • все, что связано с разработкой, строением, обслуживанием, утилизацией и продажей авиационной и военной техники, оружия, боеприпасов, взрывчатых вещества, пиротехники;
  • ЧОПы;
  • услуги по заграничному трудоустройству граждан;
  • работа инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ;
  • производство и реализация лекарственных и наркотических средств;
  • авиаперевозки;
  • космическая отрасль.

Если в сферу интересов будущего бизнесмена попадает одна из этих областей, ни зарегистрировать ИП с перечисленными видами деятельности, ни внести их в перечень позже будет невозможно.

Регистрация ИП и Уголовный Кодекс

При оформлении ИП существует ряд ограничений, которые касаются лиц, попавших под санкции Уголовного Кодекса. Это судимость и уголовное преследование по следующим статьям:

  • ст. 105 – 125 – преступления против здоровья и жизни (преднамеренное убийство, причинение смерти по неосторожности, вред здоровью, побои, угрозы и другие уголовно наказуемые деяния);
  • ст. 126 – 127 (киднеппинг, торговля людьми);
  • ст. 131 – 135 (действия, связанные с сексуальным насилием и принуждением, также и по отношению к несовершеннолетним);
  • ст. 150 – 157 (преступные действия в отношении детей и нетрудоспособных родителей);
  • ст. 228 – 233 (участие в нелегальном обороте наркотиков);
  • ст. 234 – 248 (незаконное занятие деятельностью, несущей опасность для жизни и здоровья населения);
  • ст. 239 – 245 (преступления против нравственности);
  • ст. 275 – 284 (государственные преступления, экстремизм);
  • ст. 205 – 227 (терроризм, незаконный оборот оружия, нарушение общественной безопасности).

Ограничения на регистрацию ИП заявителями с уголовнымнастоящим и прошлым, за исключением случаев полной реабилитации, заключаются в запрете заниматься определенными видами деятельности. К ним относятся:

  • организация молодежных и детских лагерей;
  • любые виды дошкольного, школьного и дополнительного образования детей;
  • все виды профессионального обучения и подготовка абитуриентов к ним;
  • деятельность медицинских и санаторных учреждений, медицинская практика;
  • социальные услуги;
  • любая деятельность в сфере искусства и развлечений;
  • работа учреждений культуры и спорта.

При наличии в заявлении на регистрацию ИП кодов ОКВЭД, соответствующих перечисленным видам деятельности, налоговая инспекция делает запрос в органы МВД об отсутствии судимости у потенциального бизнесмена.

Многих представителей малого бизнеса при покупке жилья интересует вопрос, может ли индивидуальный предприниматель .

Ведь возврат средств, уплаченных по НДФЛ, никому не помешает, в том числе и ИП. Законодательные акты представляют гражданам расхожие сведения, которые иногда поддаются оспариванию.

Именно поэтому необходимо разобраться в теме получения налогового вычета для ИП более подробно.

Возврат средств по закону предоставляется следующим лицам:

  • Резидентам Российской Федерации, которые официально трудоустроены и уплачивают налог на прибыль в размере 13% со всех своих доходов.
Это интересно! Резидентом Российского государства может быть не только гражданин. Также на этот статус могут претендовать и лица, не имеющие гражданства, но имеющие вид на жительство в РФ и проживающие на территории страны более половины дней в году. При этом отмечается одна интересная особенность – граждане, имеющие российское гражданство, а также вид на жительство в другой стране (при условии проживания вне территории России более полугода), признаются нерезидентами.
  • Пенсионерам, которые удовлетворяют перечисленным требованиям. Главное условие получения возврата средств в данном случае – пенсионеры должны работать до момента покупки квартиры за последние три года хотя бы какой-нибудь период.

Не могут ходатайствовать на получение компенсации в деньгах при следующих условиях:

  • Если гражданин не является резидентом Российской Федерации.
  • В случае получения дивидендов с уплаченных налогов в полном размере ранее (полный возврат – 260 000 рублей).
  • Если лицо не трудоустроено или трудоустроено неофициально (то есть налог на прибыль государству уплачен не был).
  • В случае приобретения имущества на льготных условиях. К примеру, при покупке квартиры с использованием государственных программ помощи или жилищных субсидий.
  • Если недвижимое имущество было куплено не за счёт ходатайствующего. К примеру, за счет организации, в которой работает заявитель.
  • Также получить дивиденды от правительства нельзя в случае покупки недвижимого имущества у родственников, которых по закону причисляют к близким.
  • Кроме этого, возврат средств не могут получить юридические лица, которые работают по упрощенной системе налогообложения.

Итак, по закону получить налоговый вычет индивидуальный предприниматель может, если не работает по упрощенной системе налогообложения.

Теперь рассмотрим особенности получения возврата денег индивидуальными предпринимателями.

Особенности налогового вычета для индивидуальных предпринимателей

Налоговый вычет для ИП по закону должен предоставляться, так как все индивидуальные предприниматели уплачивают НДФЛ со своей прибыли. Но есть некоторые исключения, при которых индивидуальные предприниматели не получат отчислений. Например, ИП не смогут вернуть налог в случае уменьшения процента налогообложения, то есть при использовании каких-либо льгот при уплате налогов.

Также возврат возможен, если индивидуальный предприниматель осуществляет деятельность, налог с которой не уплачивается, или же деятельность подходит под упрощенную систему выплат в бюджет страны. Но даже если предприниматель пользуется льготами, у него все равно остаётся возможность получения вычета из налогов при покупке недвижимости.

Для этого ИП должен удовлетворять следующим правилам и особенностям:

  1. Индивидуальный предприниматель обязан уплачивать НДФЛ со своей прибыли в размере 13 процентов. Например, при пользовании схемами ЕСН, УНВД, ПСН и другими налоговая база меньше, следовательно, и налоговый возврат для ИП в таком случае не действует. Если же он уплачивает не 13 процентов, а меньше, то налоговый вычет он получит только в случае уплаты других налогов по ставке 13%.
  2. ИП должен был подать документы в налоговую без задержек, то есть сроки подачи документов были соблюдены.
  3. Также у индивидуального предпринимателя должны быть все документы, которые смогут подтвердить доходы, а также документация по сделке купли-продажи.
  4. Собственником квартиры должен быть сам предприниматель.
Это важно! Индивидуальный предприниматель может получить налоговый вычет только в случае уплаты налога по ставке 13 процентов в бюджет государства.

Как получить налоговый вычет, если ИП работал по упрощенной схеме

По закону налоговый вычет для ИП, работающего по упрощенному способу уплаты налогов или вовсе не уплачивающего налоги, не предусмотрен, так как 13 процентов НДФЛ они не уплачивали.

Но даже в этом случае ИП может получить налоговый вычет.

Приведем пример. Согласно законодательным актам, возврат дивидендов можно получить при условии уплаты 13 процентного налога. То есть для получения возврата средств следует уплатить этот налог.

Это нужно знать! При возвращении средств посредством налогового вычета учитываются налоги, уплаченные гражданином за три года до момента подачи заявления.

То есть если резидент, к примеру, до момента открытия ИП был трудоустроен официально, то он уплачивал НДФЛ, следовательно, он может вернуть уплаченные по налогообложению деньги.

Подробно о возврате денег ИП можно узнать в видео:

В случае отсутствия уплаты НДФЛ за последние три года можно попробовать сделать следующее:

  • Оформить налоговый возврат на супруга(супругу), регулярно отчисляющую дивиденды государству по ставке в тринадцать процентов. Это возможно даже в случае оформления приобретенной квартиры на ИП.
  • Трудоустроиться. Можно даже сделать это в своей собственной фирме. Конечно, средства сразу вернуть будет невозможно, так как они не были уплачены в бюджет. Но по новому законодательству сделать это можно в следующих календарных периодах.

На какую сумму возврата можно рассчитывать?

Мы уже выяснили, может ли индивидуальный предприниматель получить налоговый вычет. На этот вопрос можно ответить утвердительно. Теперь рассмотрим, какая сумма налоговых дивидендов предусмотрена при покупке квартиры для ИП.

Особенность! Для ИП при возврате средств никаких дополнительных условий не предусмотрено. Значит, условия для юридических и физических лиц одинаковые.

Вернуть можно только уже уплаченные за три предыдущих года деньги. Для более наглядного понимания приведем пример:

Гражданин является ИП, который платил 13 процентов с доходов в течение 3 лет. Общая сумма, которую он выплатил государству, составила 300 000. Он приобрел квартиру стоимостью 3 миллиона рублей. Значит, он может вернуть 13%. Но по законам возврат средств может осуществляться максимум с 2 миллионов. Поэтому один млн. аннулируется.

2 млн.*13%=260 000, что меньше 300 000, уплаченных государству. Значит, ИП может вернуть 260 000. Если же налогов было уплачено меньше, чем на 260 тыс., то и вернут меньше. Но в следующих налоговых периодах оставшуюся сумму можно вернуть.

Особенность! Вернуть деньги с покупки резидентом квартиры можно, даже если она была куплена с целью использования не в личных целях, а, например, для открытия магазина.

Для возврата средств придется собрать все необходимые документы и сделать их копии, которые должны быть предоставлены в инспекцию по налогам и сборам с ходатайством о возмещении уплаченных по налогообложению средств.

После подачи заявления деньги должны быть переведены на указанный расчетный счет не позднее, чем через 4 месяца.

Законодательно не запрещено получение средств, компенсирующих налоговую базу, индивидуальными предпринимателями.

Поэтому на вопрос, может ли индивидуальный предприниматель получить налоговый вычет, ответить можно утвердительно. Главное условие для ИП – факт уплаты 13-процентного налога.

В России правительство всячески поддерживает развитие малого и среднего бизнеса, в связи с этим за последние несколько лет количество индивидуальных предпринимателей значительно увеличилось. Но даже у основателя малого бизнеса может возникнуть необходимость приобретения собственного жилья, в связи с чем приходится обратиться в банк за ипотечным кредитом. Отсюда вытекает вопрос, может ли ИП взять ипотеку? На самом деле, здесь процесс оформление кредита более сложный, но все же купить жилье за счет заемных средств банка вполне реально.

Обзор темы стоит начать с вопроса, почему для индивидуального предпринимателя оформление ипотечного кредита более затруднительная процедура. А сложность заключается именно в том, что индивидуальный предприниматель не имеет постоянного источника дохода. То есть, он ведет бизнес и получает от него доход, но не стабильную заработную плату, как того требует кредитно-финансовая организация. Соответственно, в любой момент бизнес предпринимателя может стать убыточным, и заемщик банка останется без дохода, за счет которого он выплачивал ипотечный кредит банку.

Особенности кредитования для ИП

Итак, ипотека для ИП становится вполне реальной, если он выполняет ряд обязательных требований банка:
Бизнес индивидуального предпринимателя не должен носить сезонный характер, то есть приносить доход стабильно круглый год;

  • у ИП должна быть положительная кредитная история;
  • банки отдают большее предпочтение сотрудничеству с предпринимателями, которые платят налоги по общей системе налогообложения упрощенка особого доверия не вызывает;
  • заемщик должен предоставить отчетные документы по бизнесу с реальными цифрами по доходу.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что встав индивидуальным предпринимателем, заемщик может обратиться в банк за ипотечным кредитом только спустя год работы в качестве бизнесмена, то есть, чтобы на момент обращение в банк он мог предоставить документы, подтверждающие его финансовую состоятельность.

Почему по упрощенной системе налогообложения взять кредит будет сложнее? Причина тому кроется в том, что по упрощенной системе налогообложения предприниматель платит взносы не от оборота, а от прибыли, в данном случае банк пристально оценивает реальный доход потенциального заемщика.

Условия ипотеки для ИП

Итак, теперь разберем, как взять ипотеку индивидуальному предпринимателю? В первую очередь стоит учитывать, что условия для ИП будут более жесткими, нежели для физического лица. Во-первых, это отразится главным образом на процентной ставке, она будет напорядок выше, в среднем она может колебаться от 14,5% до 17% годовых. Сроки кредитования будут максимально сжатыми, как правило, не более 10 лет, при том, что физические лица имеют возможность взять жилищный кредит сроком до 30 лет. И, наконец, основное условие – это первоначальный взнос. Здесь потенциальный заемщик должен будет внести не менее 20% от стоимости приобретаемого объекта недвижимости.

Особое внимание стоит уделить требованиям к заемщику, в первую очередь они касаются того, что предпринимательская деятельность должна осуществляться на территории нашей страны, а заемщик должен быть ее гражданином. Другое касается годовой выручки, в среднем, для оформления ипотечного кредита годовой оборот не должен превышать 400 млн рублей.

Кроме того, не стоит забывать про обязательное требование, распространяющиеся на всех заемщиков по ипотеке, это возраст от 21 года до 65-70 ле т, наличие постоянной регистрации на территории нашей страны в регионе нахождение банка и положительная кредитная история. Кстати, приобретаемое жилье по-прежнему остается в залоге у банка до полного выплаты ипотечного кредита.

Список документов

Теперь рассмотрим, какие нужны документы для ипотеки ИП. Кроме стандартных личных документов, потребуется:

  • свидетельство о постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя;
  • разрешение на ведение предпринимательской деятельности;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ за последний год;
  • отчетные документы;
  • документы, подтверждающие наличие той или иной собственности у заемщика.

Далее, нужно собрать полный пакет документов и обратиться непосредственно в тот банк, где вы планируете оформлять ипотеку. Стоит отметить, что для индивидуальных предпринимателей процесс оформления ипотеки мало чем отличается. То есть схема будет следующей: нужно сначала подать заявление в банк и дождаться предварительного решения, затем собрать все личные документы и заключить с продавцом недвижимости предварительный договор купли-продажи, собрать все необходимые документы на покупаемую недвижимость и предоставить их в банк вместе с личными документами. Далее, продавец и покупатель подписывают договор купли-продажи, заемщик предоставляет сумму первоначального взноса, а банк переводит средства на счет продавца.

Обратите внимание, что процедура оформления сделки купли-продажи с участием банка может несколько отличаться в зависимости от внутреннего регламента кредитно-финансовой организации.

Актуальное предложение от коммерческих банков

Обязательно стоит привести несколько примеров, где можно взять ипотечный кредит для индивидуальных предпринимателей. Сразу хочется отметить, что выбор кредитно-финансовых организаций в нашей стране достаточно велик и многие из них в индивидуальном порядке готовы рассмотреть вопрос сотрудничества с ИП, поэтому приведем всего несколько примеров.

Сбербанк

Ипотека для ИП в Сбербанке вполне реальна. Этот банк является лидером по выдаче ипотечных кредитов, поэтому все потенциальные заемщики делают попытку оформления кредита именно здесь. Что касается актуальных предложений банка на текущий момент, то ИП вполне может воспользоваться программой ипотеки по двум документам, суть которой заключается в том, что заемщик предоставляет половину стоимости квартиры в качестве первоначального взноса. Далее он получает возможность взять кредит всего по двум документам, один из которых - паспорт, а другой - на выбор: ИНН, СНИЛС и другие.

Что касается условий самого кредитования, то здесь процентные ставки начинаются от 10,4% в год и могут быть увеличены при отказе заемщиков от страхования личных рисков и прочих факторов . Стать клиентом могут граждане РФ в возрасте от 21 года до 75 лет. Срок кредитования может достигать 30 лет. Каждое отдельное обращение обрабатывается индивидуально. То есть, суть данной программы в том, что здесь подтверждать уровень дохода не нужно.

Ипотека по двум документам: Сбербанк

ВТБ 24

Здесь индивидуальные предприниматели, так же как и физические лица, могут оформить ипотечный кредит «Победа над формальностями». Что касается условий, то они одинаковые для всех заемщиков независимо от их статуса. Процентная ставка от 14,5% в год, сумма первоначального взноса от 40% и более. Суть данного предложения заключается в том, что высокий первоначальный взнос по ипотеке позволяет заемщику не предоставлять документы, подтверждающие платежеспособность и трудовую занятость.

Дают ли ИП ипотеку? Вопрос сложный и неоднозначный, постольку, поскольку решение принимает банк единолично. Например, некоторые банки категорически не предоставляют кредиты на жилье не только предпринимателям, но и их сотрудникам, другие, наоборот кредитуют ИП наряду с частными клиентами. Поэтому стоит внимательно изучить рынок банковских услуг и оставлять заявки сразу в нескольких банках.

Поделиться: